7月23日晚間，安信信托發(fā)布包括《非公開發(fā)行股票預(yù)案》在內(nèi)的多項(xiàng)公告，重組方案揭開面紗。安信信托將向上海砥安投資管理有限公司(以下簡(jiǎn)稱上海砥安)實(shí)施非公開發(fā)行，募資90億元并用于充實(shí)公司資本金。同時(shí)，公司還與中國(guó)銀行、中國(guó)信托業(yè)保障基金(以下簡(jiǎn)稱信保基金)、中國(guó)信托業(yè)保障基金有限公司等簽署《債務(wù)和解協(xié)議》(以下簡(jiǎn)稱信保公司)，債務(wù)和解總額約90億元。
如上述方案得以順利實(shí)施，將實(shí)質(zhì)性推進(jìn)安信信托風(fēng)險(xiǎn)化解工作，有助于增強(qiáng)公司資本實(shí)力，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，改善經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，促進(jìn)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。
四家上海國(guó)企和信保基金參與重組
公告顯示，本次非公開發(fā)行采取定價(jià)發(fā)行方式，每股發(fā)行價(jià)為2.06元，發(fā)行股份數(shù)為43.75億股，募集資金90.13億元。本次非公開發(fā)行完成后，安信信托的第一股東變更為上海砥安，持股比例為44.4%，公司無(wú)實(shí)際控制人。上海砥安以自有資金參與認(rèn)購(gòu)股份，且所認(rèn)購(gòu)股份自發(fā)行結(jié)束之日起60個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
上海砥安注冊(cè)資本為18.2億元，目前共有6名股東，其中上海電氣的持股比例最高，為24.32%;信保基金持股21.54%，為第二大股東;上海機(jī)場(chǎng)、上海國(guó)盛及上海國(guó)際的持股比例相同，均為18.04%，分列第三至第五大股東;另有上海維安投資管理公司持有0.01%股權(quán)。。除上海維安以外，其余四家上海國(guó)企均為上海國(guó)資委百分百控股的大型企業(yè)，，規(guī)模強(qiáng)大，實(shí)力雄厚，各具特色。
本次非公開發(fā)行意義重大。公告顯示，非公開發(fā)行是安信信托風(fēng)險(xiǎn)化解方案的重要組成部分，有助于化解流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)本次風(fēng)險(xiǎn)化解方案順利完成。同時(shí)也將增強(qiáng)公司資本實(shí)力，拓寬公司業(yè)務(wù)空間，全面提升公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力和盈利能力。
根據(jù)有關(guān)規(guī)定，非公開發(fā)行尚需公司股東大會(huì)審議通過，且需取得中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等主管部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)或核準(zhǔn)。
達(dá)成債務(wù)和解近90億元
經(jīng)過多方努力，安信信托的表內(nèi)債務(wù)和解工作亦取得進(jìn)展。
公告顯示，安信信托分別與中國(guó)銀行、信保基金、信保公司簽署《債務(wù)和解協(xié)議》。此次和解的債務(wù)總額為89.28億元，其中，公司與中國(guó)銀行達(dá)成債務(wù)和解32.78億元，與信保基金、信保公司的和解債務(wù)金額分別為44.5億元、12億元。
公司與中國(guó)銀行、信保基金及信保公司的債務(wù)和解能夠減輕公司債務(wù)負(fù)擔(dān)，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，有利于促進(jìn)公司發(fā)展，同時(shí)本次債務(wù)重組收益將計(jì)入公司損益表，對(duì)未來(lái)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生一定積極影響。
重組仍存不確定性
上述預(yù)案意味著安信信托的重組邁出實(shí)質(zhì)性一步。然而，由于保底承諾事項(xiàng)的存在，重組依然存在較大不確定性。根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》非公開發(fā)行股票相關(guān)規(guī)定，最近一期財(cái)務(wù)報(bào)告被會(huì)計(jì)師出具保留意見的，意見所涉及事項(xiàng)的重大影響發(fā)行前必須予以消除。
立信會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)安信信托2020年審計(jì)報(bào)告發(fā)表了保留意見。形成保留意見的基礎(chǔ)是安信信托存在以簽署《信托收益權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》等多種形式提供保底承諾。
為解除保底承諾函，公司自去年年初起即采取各種措施與兜底函持有人達(dá)成和解。去年全年累計(jì)解除保底承諾函 163.96 億元，截至去年底的存量保底承諾函合計(jì)余額為752.76億元。今年以來(lái)，公司繼續(xù)大力推進(jìn)該項(xiàng)工作，據(jù)悉上半年又解除保底承諾函幾十億元。
公告顯示，安信信托正在有關(guān)部門指導(dǎo)下繼續(xù)開展風(fēng)險(xiǎn)化解工作，采取各種措施與保底承諾函持有人達(dá)成和解，化解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。若能夠順利實(shí)現(xiàn)，公司將聘請(qǐng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)保留意見事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，并出具關(guān)于2020年度審計(jì)報(bào)告保留意見涉及事項(xiàng)影響已消除的專項(xiàng)說(shuō)明審核報(bào)告。若以上條件無(wú)法最終滿足，可能導(dǎo)致本次非公開發(fā)行被暫停、中止或取消。